Отмывание денег и финансирование терроризма

«Здравствуйте, уважаемая редакция! Недавно наша компания, которая работает в Черногории уже 10 лет, столкнулась с неприятной ситуацией. После одной из проведенных сделок, к нам пожаловала инспекция с проверкой. Оказалось, что мы попали в поле зрения  Управления  по предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма. Хотя, никаким отмыванием мы не занимались, а терроризм и подавно не финансируем. Расскажите, пожалуйста, подробно, как трактует местный закон понятия «отмывание денег» и расскажите подробнее о сделках, которые считаются подозрительными для компетентных органов?»

Д.В. Будва.

Закон о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма был принят  в 2014 году («Официальный вестник Черногории, № 033/14 от  04.08.2014 года), изменения и дополнения к Закону были приняты в 2018 году («Официальный вестник Черногории, № 044/18 от 06.07.2018 года). В статье 2 определено понятие «отмывания денег» определено следующим образом:

  1. замена или перевод денег, других активов, полученных в результате преступной деятельности с целью сокрытия или искажения факта незаконного происхождения имущества или оказания помощи лицу, причастному к совершению преступных действий; 
  2. сокрытие или предоставление ложных сведений о характере, происхождении, местонахождении, перемещении, распоряжении или владении деньгами или другими активами, полученными в результате преступного действия;
  3. приобретение, владение или использование имуществом с осознанием того, что на момент получения  было известно о его криминальном происхождении;
  4. участие, исполнение, помощь, подстрекательство, консультирование в связи с выполнением перечисленных в пунктах 1, 2, 3 действий;

Отмыванием денег также считаются действия, указанные в пункте 1, совершенные на территории другого государства.

В статье 3 «финансирование терроризма» трактуется как:

1. предоставление или сбор средств, активов, или попытка их обеспечения и сбора любым способом, прямо или косвенно, с намерением использовать или с осознанием того, что они могут быть использованы полностью или частично:

  • для подготовки или для совершения террористического акта;
  • террористами;
  • террористическими организациями.

2. подстрекательство или содействие в обеспечении или сборе средств или активов, указанных в пункте 1 настоящей статьи.

В соответствии с Законом меры по выявлению и предотвращению отмывания денег и финансирования терроризма предпринимаются до, во время и после всех действий по получению, инвестирования, обмена, хранения или другого способа распоряжения деньгами или другими активами, при которых возникли подозрения по отмыванию денег или финансирования терроризма.

Согласно Закону имеются следующие индикаторы распознавания подозрительных клиентов (физических и юридических лиц) и транзакций:

При открытии счета

  • когда клиент выражает необычную обеспокоенность о защите и безопасности своих личных данных и конфиденциальности касающейся  его деятельности, собственности или бизнеса;
  • когда клиент отказывается от предоставления сведения  или не может объяснить происхождение средств по трансакциям, стоимость которых превышает 15 000 евро или когда есть обоснованное сомнение в том, что средства были получены из нелегальных источников;
  • когда клиент преобразовал транзакцию в несколько отдельных транзакций, чтобы избежать обнаружения идентичности;
  • когда клиент не может объяснить характер своего бизнеса;

При выполнении транзакций

  • когда транзакция, которую хочет выполнить клиент, не соответствует его финансовому состоянию и бизнесу;
  • когда клиент покупает ценные бумаги с многочисленных счетов в банках, в которых он ранее внес наличные, особенно если средства были внесены на сумму, которая несколько меньше, чем сумма, подлежащая отчетности;
  • когда клиент осуществляет переводы денег или ценных бумаг со счета на счет, из которых ни один не связан с клиентом;
  • когда на счетах клиента появляется большой приток денежных средств.

Кроме того, индикаторами распознавания подозрительных клиентов (физических и юридических лиц) и транзакций являются:

  1. Оплата или обмен на другую валюту крупных сумм банкнот малого достоинства на банкноты большего достоинства, особенно, если это не  связано с обычной деятельностью клиента;
  2. Единовременная выплата крупной суммы денег на счет физического лица, которое автоматически снимается со счета;
  3. Повторные платежи небольших сумм на один и тот же счет физического лица;
  4. Оплата налогов крупными суммами наличными;
  5. Повторный (последовательный) обмен денег на иностранную валюту в больших количествах;
  6. Покупка финансовых инструментов (ценных бумаг, страховых полисов) в больших количествах за наличные;
  7. Клиент выполняет кассовые операции, которые чуть ниже установленного максимума, чтобы избежать обязательства по представлению отчетности;

Подозрительными изменениями на счетах считаются:

  1. Открытие счета, для которого подписи предоставляются лицами, которые имеют право подписывать в нескольких компаниях, особенно если компании связаны;
  2. Открытие счета, где право подписи имеют лица, не состоящие в семейных или деловых отношениях;
  3. Открытие счетов юридических лиц, которым выплачиваются суммы, не пропорциональные объему бизнеса клиента;
  4. Операции, не имеющие экономического обоснования;
  5. Операции в связи с платежными операциями в стране и за рубежом, которые отличаются от обычной деятельности клиента в отношении товаров, сумм, деловых партнеров, объема транзакций и т. д .;
  6. Частые авансовые платежи;
  7. Предоставление нелогичных данных о транзакции банковскому служащему;
  8. Частые заказы дорожных чеков, выдача кредитных писем на крупные суммы;
  9. Единовременный приток большей суммы денег на счет клиента, который долгое время был неактивен или уплачен в оффшорные регионы;
  10. Несколько транзакций нескольких разных лиц на одном счете без достаточного основания;
  11. Обращение крупных сумм денег со счета на счет в замкнутом круге;
  12. Попытка открыть счет под вымышленным именем;
  13. Счета, на которых производится большое количество небольших платежей, а снимается разово крупная сумма;
  14. Транзакции, охватывающие несколько счетов, некоторые из которых долгое время неактивны;
  15. Внесение большой суммы наличными в качестве депозита для получения кредита, а затем неожиданный запрос клиента на погашение кредита до истечения срока;
  16. Клиент вносит крупные суммы на счет и дает банку распоряжение перевести суммы на счета большого числа лиц, особенно в тех случаях, когда замечено, что для таких операций нет рационального объяснения и экономического обоснования;
  17. Частые переводы на крупные и округленные суммы;
  18. Частые операции на основе авансовых платежей или возвратов авансов, которые клиент объяснил невыполненной реализацией коммерческих договоров;
  19. Переводы крупных сумм за границу со счета клиента в результате многократного зачисления денежных средств на разные счета клиентов в одном или нескольких банках;
  20. Небольшое субъект хозяйственной деятельности, действующий только в одном месте, в один и тот же день, осуществляет операции размещения или снятия средств в нескольких филиалах одного и того же банка, что может быть сочтено нецелесообразным для этого предприятия;
  21. Значительное увеличение суммы или частоты наличных платежей или платежей со счета хозяйственного субъекта, чья деятельность заключается в предоставлении профессиональных и консультационных услуг, особенно если переведенные средства немедленно переводятся на другие счета;
  22. Операции между частным и коммерческим счетом бизнеса, которые не указывают на четкое экономическое обоснование;
  23. Операции, связанные со снятием средств, вскоре после того, как средства были переведены на счет (только проходят через счет), если такой быстрый вывод средств не имеет оправданности для деятельности клиента;
  24. Неожиданное погашение задолженности без убедительных объяснений;
  25. Кредиты, предоставленные оффшорными компаниями;
  26. Необъяснимые электронные переводы средств;
  27. Счета используются для получения или оплаты больших сумм, но не характерны для деятельности клиента, такие как выплата заработной платы, оплата счетов и др.;
  28. Предоставление гарантий оплаты третьей стороной незнакомой финансовой организации, которая не имеет четких отношений с клиентом или уважительной причины для предоставления таких гарантий;
  29. Переводы крупных сумм денег с инструкциями по оплате наличными пользователю;
  30. Большое количество физических лиц, которые вносят депозиты на один и тот же счет;
  31. Депозиты или платежи больших сумм наличных денег (в евро или другой иностранной валюте), которые значительно отличаются от обычных операций клиента, поскольку они не соответствуют доходу или статусу клиента, особенно если эти операции нетипичны для деловой активности клиента;
  32. Значительное увеличение суммы или частоты наличных платежей или платежей со счета субъекта предпринимательской деятельности, которая заключается в предоставлении профессиональных и консультационных услуг, особенно если переведенные средства немедленно переводятся на другие счета;
  33. Покупка или замена большого количества дорожных чеков или ценных бумаг за наличные, особенно если такие транзакции нетипичны для клиента;
  34. Частые операции на основе авансовых платежей или возвратов авансов, которые клиент объяснил неисполнением коммерческих договоров;
  35. Операции с участием нескольких брокеров или большего количества счетов, особенно если они являются участниками таких сложных операций из стран, которые не применяют стандарты в области борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, или из стран, в которых действуют строгие правила конфиденциальности, банковской тайны.
  36. Операции, которые сотрудники банка, исходя из своих знаний и опыта, характеризуют как необычные;
  37. Сейф используется только лицом, которое указано в договоре аренды как уполномоченное на использование, и это уполномоченное лицо требует отмены безопасного использования сейфа;
  38. Частые денежные переводы в/из государства, в меньших суммах, которые трактуются как связанные транзакции, чтобы скрыть фактическую сумму средств в транзакции;
  39. Нет никаких доказательств (информации об отправителе) по транзакциям, или предоставлены доказательства, которые не соответствуют swift сообщению и другой платежной информации.
  40. Уполномоченное лицо в компании осуществляет уплату выручки с документацией, из которой невозможно точно определить, от какого лица получены деньги, а также о происхождении полученных денежных средств в кассе;
  41. Частые платежи и наличные платежи на основе закупки вторичного сырья без соответствующих подтверждающих документов;

Алина Банович, экономический обозреватель, судебный переводчик

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *